Как сформировать управленческий баланс в 1С:КА и 1С:ERP?

Использован релиз 2.5.17

Управленческий баланс – это отчет, предназначенный для анализа финансового состояния предприятия с контролем баланса активов и пассивов. Показателями отчета являются статьи активов и пассивов.

Отчет можно сформировать при установленных функциональных опциях «Формировать управленческий баланс» и «Учитывать прочие активы и пассивы» (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Финансовый результат).

Для того чтобы сформировать управленческий баланс, необходимо выполнить следующие действия:

1. Меню: Финансовый результат и контроллинг – Отчеты по финансовому результату – Управленческий баланс.
2. Укажите период и периодичность формирования отчета (рис. 1).
3. По кнопке «Настройки»:

• выберите валюту отчета;
• для группировки активов/пассивов установите соответствующий флаг;
• при необходимости выполните другие настройки.

2. Нажмите кнопку «Закрыть и сформировать».

Рис. 1

Структура баланса формируется на основании структуры списка активов и пассивов. Список доступен по ссылке Финансовый результат и контроллинг – Статьи активов и пассивов.

Управленческий баланс ведется по статьям активов и пассивов по принципу двойной записи по упрощенной (относительно обычного бухгалтерского плана счетов) учетной модели.

За счет того, что управленческий баланс формируется без учета внутригрупповых оборотов, при формировании баланса с отбором по одной организации в таких ситуациях будут разрывы баланса. Принцип двойной записи соблюдается только в целом по предприятию.