Если сотрудник не уволен, то сумму излишне выплаченной зарплаты следует учесть при начислении заработной платы в следующем месяце.
Если сотрудник уволен, то он должен вернуть излишне выплаченные денежные средства в кассу предприятия. Необходимо также откорректировать сумму взаиморасчетов с сотрудником.
Для оформления возврата излишне выплаченной зарплаты необходимо выполнить следующее.
- Меню: НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Финансовый результат.
- Установите флажок «Учитывать прочие активы и пассивы» (рис. 1).
- Меню: «Казначейство» – «Касса» – «Приходные кассовые ордера».
- Команда «Создать». Тип документа – «Прочее поступление».
- На закладке «Основное» укажите сумму излишне выплаченной зарплаты и все остальные реквизиты.
- На закладке «Расшифровка платежа» в качестве статьи активов/пассивов укажите статью «Оплата труда» (рис. 2). Для выбора статьи активов/пассивов при выборе статьи следует установить переключатель в положение «Статьи активов/пассивов».
- В поле «Счет регл. учета» нажмите на гиперссылку «Настроить» (рис. 3).
- Укажите счет учета, сотрудника, который возвращает излишки заработной платы и вид начислений оплаты.
- Кнопка «Провести и закрыть».
Для корректировки суммы взаиморасчетов необходимо выполнить следующее:
- кнопка «Все функции» – «Документы» – «Перенос данных»;
- кнопка «Создать» (рис. 4);
- ссылка «Настройка состава регистров»;
- отметьте регистры «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками», «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате»;
- кнопка «ОК»;
- на закладке «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» выполните команду «Добавить». Укажите сотрудника и сумму взаиморасчетов, которую надо сторнировать, со знаком минус;
- выполните аналогичные действия на закладках «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате»;
- команда «Записать и закрыть».
